Har du overvejet at oprette en aktiesparekonto til dit barn? Hvis ikke burde du overveje det. Kontoen kan nemlig være et godt alternativ til en klassisk opsparing, der har nogle helt specielle fordele.
Med en aktiesparekonto kan du som forældre begynde at investere med henblik på barnets fremtid – og det med særlige skattefordele.
Her kan du læse om, hvordan du finder den rette investeringsplatform og opretter sådan en konto, hvilke fordele det giver, og hvad du i øvrigt skal have med i overvejelserne inden du træffer dit valg.
Den korte version
At oprette en aktiesparekonto til sit barn er en af de måder, man som forældre kan forsøge at sikre barnet en bedre økonomisk start på voksentilværelsen, fordi
- …en aktiesparekonto er en fordelagtig måde for forældre at investere på vegne af deres børn, med en flad skattesats på 17% for afkast.
- …afkast fra investeringer på en aktiesparekonto påvirker ikke sociale ydelser som SU og forskellige sociale ydelser.
- …børn kan have en aktiesparekonto uden aldersbegrænsninger, men det er vigtigt for forældre at undersøge, hvilke banker der tilbyder denne mulighed for mindreårige.
- …en aktiesparekonto giver en enkel tilgang til investeringer, hvor banken håndterer al indberetning og beskatning. Det letter byrden for forældre.
Husk dog at børn under 18 år har et frikort, der kan bruges på et eventuelt aktieafkast – afhængigt afkastets størrelse kan det gøre en aktiesparekonto overflødig indtil frikortet f.eks. bliver brugt til beskatning på et fritidsjob.
Aktiesparekontoen – en mulighed som forældre
Som forældre har man en række muligheder for at ruste sine børn økonomisk til fremtiden. En af dem er at oprette en investeringskonto til dem under den særligt begunstigede aktiekontoordning, der giver klare skattefordele. Nogle banker og investeringsplatforme tilbyder nemlig, at man som forældre opretter en såkaldt aktiesparekonto på vejene af sit barn.
Det kan også være et redskab til at give børn og unge en indføring i investeringsverdenen. De kan nemlig inddrages for at lære at håndtere og forstå værdien af investeringer, samtidig med at deres opsparing vokser.
Hvad er en aktiesparekonto?
Aktiesparekontoen er en særlig type investeringskonto, som giver en række fordele, når det kommer til at handle aktier og andre værdipapirer. Du har mulighed for at investere op til 135.900 kr. i aktier og fonde på sådan en konto, hvor det årlige afkast beskattes med en flad sats på kun 17%.
Det er væsentlig lavere end den skat, investorer typisk betaler på afkast fra aktier og aktiebaserede investeringsforeninger, nemlig mellem 27% og 42%. Det kan gøre en væsentlig forskel over tid, da den lavere skattesats alt andet lige vil betyde et større afkast efter skat. Det kan så geninvesteres og derved skabe et endnu større afkast på den lange bane.
En anden fordel ved aktiesparekontoen er at den er så enkel at have med at gøre, da udbyderen håndterer al indberetning og beskatning. Alt, hvad man skal bekymre sig om, er altså at vælge de rette investeringer og følge med i, hvordan ens formue vokser. Man må dog kun have én aktiesparekonto pr. person.il børn?
Tilbydes ikke til børn på alle handelsplatforme
Da der ikke er aldersrestriktioner på denne kontotype, kan selv de yngste familiemedlemmer få glæde af de fordele, en aktiesparekonto tilbyder – så længe en forælder eller værge er med inde over.
Men ikke alle banker og handelsplatforme tilbyder de samme muligheder på dette område. Hos Nordnet kan forældre eksempelvis oprette et aktiedepot til mindreårige børn, som kan modtage ubegrænsede beløb, modsat en traditionel børneopsparing, der har en øvre grænse for indbetalinger.
Saxo hjemmeside
Det skal bemærkes, at visse banker som Saxo Bank ikke tilbyder muligheden for at oprette en aktiesparekonto til børn. Derfor må du undersøge markedet og finde ud af, hvor der er mulighed for at åbne en sådan konto. Det skal også med i overvejelserne, at vil kontoen overgå til barnet, når det fylder 18 år, og det vil være derefter være deres eget ansvar at forvalte den videre.
Læring og opsparing kan gå hånd i hånd
At åbne en aktiesparekonto for dit barn kan vise sig at være en klog og fremsynet beslutning, især med tanke på den fordelagtige beskatning af afkastet. Den lave beskatning sammenlignet med andre investeringsformer kan gøre en betydelig forskel for det samlede afkast, barnet ender med at have optjent, når de opsparede midler engang udbetales. Fortjenesten kan endda blive delvist eller helt skattefrie ved at man benytter barnets frikort. Det vender vi tilbage til senere.
Da der ikke er nogen aldersbegrænsning på aktiesparekontoen, giver det mulighed for at give barnet en økonomiske indsigt tidligt, og hen ad vejen lære værdien af langsigtet investering. Det kan være en værdifuld livslektion og en praktisk måde at lære om økonomisk ansvarlighed.
En aktiesparekonto forholdsvis nem at administrere. Det letter byrden noget for forældrene, som måske ikke er bekendt med de mere komplekse aspekter af investering og skatteindberetning. De giver overskud til at fokusere mere på selve investeringsdelen, som er det væsentlige.
Samlet repræsenterer en aktiesparekonto en særlig mulighed for at kickstarte en opsparing, som både giver et potentielt højere afkast end en traditionel kontantopsparing, og sikrer, at barnet får en solid økonomisk oplæring med sig .
Hvordan opretter man en aktiesparekonto for sit barn?
Nordnet hjemmeside
Oprettelsen af en aktiesparekonto for dit barn er en proces, der kan variere fra bank til bank, men generelt er det en forholdsvis simpel procedure. Nordnet, for eksempel, har en guidefunktion, som forældre kan benytte sig af for at oprette en investeringsportefølje tilpasset barnets alder og den tidshorisont, der er sat for investeringerne. Det er en nyttig service for forældre uden dybdegående investeringskendskab.
Derudover er der hos Nordnet mulighed for at give bedsteforældre fuldmagt til at investere på vegne af barnet, efter at opsparingen er startet. Det kan være en særlig fordel, hvis disse familiemedlemmer gerne vil bidrage til barnets økonomiske fremtid, mens forældrene måske ikke selv har mulighed for at stå for investeringerne.
Det er vigtigt at tænke på, at et aktivt valg af investeringer kan kræve en vis forståelse for markedet og de forskellige muligheder, der findes. Som forældre kan det være en god ide at søge professionel vejledning og eventuelt foretage bredere investeringer for at sprede risikoen. Men det grundlæggende skridt er at tage fat på en bank, som tilbyder en aktiesparekonto til børn, og følge deres vejledning for at få kontoen oprettet.
Skatteforhold ved aktiesparekonto – en uddybning
Når man investerer for sine børn, er det afgørende at være opmærksom på skatteforholdene, idet de kan have stor indflydelse på, hvor meget barnet ender med at få ud af investeringerne. Med en aktiesparekonto beskattes afkastet efter lagerbeskatningsprincippet.
Det vil sige, at både kursgevinster og udbytter beskattes årligt. Man skal løbende afregne skatten af værdistigningen, hvilket kan være en fordel, hvis man i stedet for at skulle afregne det hele på én gang ved salg. Denne form for skatteafregning sker automatisk via den tilknyttede konto, så forældre behøver ikke bekymre sig om at betale skat – det håndteres nemlig af banken.
Det er også vigtigt at huske på, at børn har et personfradrag, som kan udnyttes til at reducere eller helt eliminere skatten på afkastet, så længe deres samlede løn og kapitalindkomst ikke overstiger personfradraget. Det ligger i 2024 på 49.700 kr.
Dette kan give særlige fordele, hvis et barn eksempelvis har et fritidsjob og ikke fuldt ud har udnyttet deres frikort. Det kan derfor være en strategisk god idé at kombinere investeringer på en aktiesparekonto med udnyttelsen af personfradraget hos børn. Og AM-bidrag betaler man kun af lønindkomst.
Aktiesparekonto vs børneopsparing
Der er nogle overvejelser, man må gøre sig i forbindelse med valget nmellem en aktiesparekonto og en traditionel børneopsparing. På den ene side har vi aktiesparekontoen, som beskatter afkastet med 17%, mens en børneopsparing kan give skattefrit afkast. Det taler til børneopsparingens fordel, men det er værd at bemærke, at der er en øvre grænse for hvor meget der kan indbetales årligt og i alt på sådan en.
En vigtig overvejelse er også, om barnet allerede har udnyttet sit frikort. Hvis ikke, kan det være mere økonomisk fordelagtigt at bruge et almindeligt aktiedepot end en aktiesparekonto. Det kan nemlig betyde, at investeringerne beskattes mindre eller slet ikke. Det handler altså om at vurdere barnets samlede økonomiske situation, før man beslutter sig for den ene eller den anden løsning.
En anden forskel er, at børneopsparinger typisk har en fastsat udbetalingsdato, og du kan ikke maksimere afkastet ved at placere pengene i investeringer, du aktuelt finder ekstra fordelagtige. Med en aktiesparekonto har man større fleksibilitet i forhold til, hvornår pengene trækkes ud, og hvordan de investeres.
Investering i aktier og fonde for børn
At vælge de rette aktier og fonde til børns investeringer er en vigtig og måske vanskelig beslutning. På platforme som Nordnet kan du finde et bredt udvalg af investeringsmuligheder, der er tilpasset forskellige risikoprofiler og investeringshorisonter.
Strategi og platform – et individuelt valg
Aktiesparekontoen åbner for muligheden for at investere i alt fra individuelle aktier til aktiebaserede investeringsbeviser. Den fleksibilitet gør det muligt at tilpasse porteføljen nøje efter målsætningen for opsparingen og den strategi, man gerne vil følge. Og igen: fra en vis alder kan børnene få læring ud af at følge med selv.
Nordnets One-fonde kan være en ideel løsning for dem, der ønsker en diversificeret portefølje med både aktier og obligationer samt finansielle instrumenter til lave omkostninger, og som samtidig kan beskattes som kapitalindkomst. Det kan være særlig fordelagtigt for børn, da afkastet fra sådanne fonde kan være helt eller delvist skattefrit, hvis det kan indeholdes i barnets personfradrag.
Man skal huske, at mens en bred investeringsfordeling kan mindske risikoen, kan det også betyde, at afkastpotentialet og den forventede indtægt bliver lavere. Derfor er det vigtigt at gøre sig klart, hvad formålet med investeringen er, og hvor stor en risiko man er villig til at påtage sig på barnets vegne.
Nordnet kontor
De lave omkostninger og den enkle struktur, som Nordnets investeringsmuligheder tilbyder, gør det lettere for forældre at investere på en måde, der passer til både deres og barnets behov og forventninger til fremtiden. På den anden side er den ikke kendt som markedets billigste platform at handle på.
Risiko og ansvar ved investering for børn
Investering er per definition forbundet med en vis risiko, og det er vigtigt at være særligt opmærksom, når det handler om børns penge. Der er altid en risiko for, at de investerede penge kan tabe værdi, og at det forventede afkast ikke indtræffer. Som forælder eller værge har man derfor et ansvar for at handle med forsigtighed og tage velovervejede beslutninger, der er i barnets bedste interesse.
Tid og involvering
Tidshorisonten spiller en afgørende rolle, når man investerer for sine børn. Jo længere tidshorisont, desto større er sandsynligheden for, at investeringen kan vokse og kompensere for eventuelle perioder med negativt afkast. Det gælder naturligvis om at finde den rette balance mellem risiko og potentiel fortjeneste, samtidig med at man bevarer en sund privatøkonomi.
Det kan være en fordel at involvere andre familiemedlemmer i investeringsprocessen. Hos Nordnet kan man eksempelvis give fuldmagt til bedsteforældre, så de også kan bidrage. Ved at skabe et fællesskab omkring barnets økonomiske dannelse og fremtidige velstand, kan familien arbejde sammen om at skabe et solidt fundament for barnet.
Konklusion: aktiesparekonto for børn og unge
Når man vælger at købe aktier eller etablere en børneopsparing gennem en aktiesparekonto, giver det mulighed for at optimere privatøkonomien via den attraktive skattefordel. At investere for ens børn via en aktiesparekonto kan derfor være en fornuftig beslutning.
Med en aktiesparekonto til sit barn kan man kombinere opsparing og skattefordele med muligheden for at give barnet en tidlig indføring i investeringer og privatøkonomiske principper. Med en lav skattesats på 17% på afkastet, enkel administration og mulighed for at udnytte barnets frikort, er aktiesparekontoen et alternativ til traditionelle opsparingsformer, der er værd at overveje som forældre.
Såvel oprettelse som forvaltning af en aktiesparekonto kræver overvejelser omkring risiko, tidshorisont og skatteforhold, men der kan være betydelige fordel at hente på lang sigt. Da hver enkelt families økonomiske situation er forskellig, kan det dog være en god idé at søge rådgivning, før man tager springet og investerer i barnets fremtid på lige præcis denne måde.
Ofte stillede spørgsmål
En aktiesparekonto er en investeringskonto, hvor afkastet beskattes til en lavere skattesats på 17%, og hvor der kan investeres i aktier og aktiebaserede fonde op til et bestemt beløb. Det beløb er i øjeblikket 135.900 kr.
Ja, det er muligt at oprette en aktiesparekonto for dit barn, hvis du giver tilladelse som forælder eller værge. Vær opmærksom på at undersøge mulighederne hos den enkelte bank.
Forskellen på en aktiesparekonto og en børneopsparing er beskatningen. Aktiesparekontoen beskattes med 17%, mens afkastet på en børneopsparing er skattefrit. Det gør umiddelbart børneopsparingen mere fordelagtig i forhold til beskatning.
Du kan investere op til 135.900 kr. på en aktiesparekonto for dit barn i 2024. Vær opmærksom på, at beløbet kan ændre sig over tid.
Skatten på en aktiesparekonto håndteres automatisk af banken og beskattes efter lagerbeskatningsprincippet. Børn kan udnytte deres personfradrag for at mindske eller eliminere skatten på afkastet, afhængigt af deres samlede indkomst.
Måske du også kunne være interesseret i:
Sammenlign banker og træf det bedste valg
Det skal du være opmærksom på, når du vælger hævekort til dit barn
