I 2024 er aktiesparekontoens beløbsgrænse blevet hævet til 135.900 kr. mod 106.600 kr. året før – det giver dig lidt bedre mulighed for at få mere ud af investere dine penge – frem for at have dem parkeret på en almindelig lønkonto til en meget lav rente.
Ordningen med aktiesparekontoen er indført for at øge danskernes interesse for at investere i aktier og dermed skabe en bedre aktiekultur – til fordel for erhvervslivet, men så sandelig også for aktionærerne. Opsparing placeret i aktier giver på sigt nemlig bedre afkast end midler placeret i obligationer og på opsparingkonti. Risikoen er større, men det er afkastet altså også. Man bestemmer jo også selv, hvor stor risiko man vil tage.
Lav beskatning bedste fordel
Med en aktiesparekonto er afkastet på dine investeringer kun beskattet med 17 procent.
Den klart bedste fordel ved aktiesparekontoen er, at gevinster kun beskattes med 17 procent. Det skulle gerne give en øget motivation til at indskyde penge på denne ordning – da beskatningen på aktiegevinster ellers er 27 procent ved gevinster på op til 62.000 kr. og 42 procent på gevinster over 61.000 kr.
Beløbsgrænsen for aktiesparekontoen er tillige blevet hævet til hele 135.900 kr, hvilket er en pæn stigning i forhold til det tildigere loft på 106.600 kr., som var gældende pr. 1. januar 2023. Det er værd at tage med for erfarne investorer, men samtdiig en kærkommen mulighed for nye investorer også. Meningen med aktiesparekontoen er jo netop at få flere danskere til at investere i aktier. Med en højere beløbsgrønske får man samtidig en bedre mulighed for at sammensætte en portefølje af aktier, hvor man kan sprede risikoen.
Hvordan indskyder man forskellen?
Nu til nogle konkrete spørgsmål og svar. Hvordan udnytter jeg bedst den øgede beløbsgrænse? Svaret er egentligt simpelt, men kræver lidt opmærksomhed. Hvis værdien af din aktiesparekonto pr. 31. december 2023 var mindre end den nye grænse på 135.900 kr., har du mulighed for at indskyde forskellen. Dette giver dig chancen for at maksimere dit investeringspotentiale inden for aktiesparekontoen.
Lad os tage et konkret eksempel: Antag, at værdien af din aktiesparekonto den 31. december 2023 var 100.000 kr. I dette tilfælde kan du i 2024 indskyde yderligere 35.900 kr. på kontoen. For at udnytte denne mulighed, skal du først beregne forskellen mellem den nye grænse og din kontos værdi ved årsskiftet. Derefter kan du simpelthen indsætte det beregnede beløb på din aktiesparekonto. Dette giver dig mulighed for at fylde kontoen op til den nye maksimale grænse og dermed udnytte de skattemæssige fordele bedst muligt.
Fordele ved den nye beløbsgrænse
Beløbsgrænsen på Aktiesparekontoen er blevet sat op til 135.900 kr.
Den højere beløbsgrænse for aktiesparekontoen i 2024 bør vække interesse hos de fleste, der har midler tilovers at investere for. Afkastet påvirker ikke sociale ydelser som folkepension, SU og varmehjælp mv – så alle kan prøve kræfter med at investere i aktier. Også uden frygt for, at det kan påvirke evt. offentlige ydelser negativt.
Fordelen ved aktiesparekontoen er tillige, at den ikke er låst – som f.eks. en opsparingskonto med en opsigelse på 3, 6 eller måske 12 måneder. Man kan altid hæve fra kontoen, hvis der er plus på kontoen, eller man sælge nogle af aktierne og hæve det frigjorte beløb. På den måde giver man ikke afkald på likviditet.
Skatten på en aktiesparekonto
Beskatningen af afkastet er som sagt kun 17 %, hvilket gælder såvel udbytte som kursgevinster.
Man skal dog være opmærksom på, at beskatningen på aktiesparekontoen følger lagerbeskatningsprincippet, hvilket betyder, at aktiesparekonto beskattes årligt baseret på kontoens værdistigning, uanset om du har solgt dine aktier eller ej. Skatten betegnes automatisk på baggrund af kontoens samlede værdi ved årets udgang, og skatten forfalder herefter.
Du skal altså betale skat af eventuelle gevinster, uanset om du har realiseret gevinster ved at sælge aktier eller ej. Har du haft et rigtigt godt aktieår med gode gevinster kan du altså risikere at skulle sælge nogle af dine aktier for at betale skatten på de 17 % Det er naturligvis lidt ærgeligt, men til gengæld er beskatningen lav.
Hvad sker der ved negativt afkast?
Der er altid en risiko ved investering og aktiemarkederne går op og ned. Det hænder, at aktiemarkederne kab have et dårligt år med negative afkast. Heldigvis er det sådan, at negative afkast på din aktiesparekonto automatisk bliver modregnet i fremtidige afkast. På den måde kan du reducere din skattemæssige byrde, når du opnår gevinster på dine investeringer.
Så, hvis du har et dårligt år med tab på dine investeringer skal du altså ikke bare lukke din aktiesparekonto i skuffelse. Hvis du lukker kontoen ved et tab, mister du nemlig muligheden for at modregne det negative afkast i fremtidige gevinster. Det er derfor vigtigt, at du opretter en aktiesparekonto med henblik på at have et langtsigtet perspektiv.
Sådan opretter du en aktiesparekonto
Det er ret nemt og ukompliceret at oprette en aktiesparekonto i din netbank.
At komme i gang med en aktiesparekonto er ret enkelt og kan gøres hjemmefra med få klik. De fleste banker tilbyder muligheden for at oprette en aktiesparekonto direkte gennem netbanken. Det gør processen hurtig og bekvem for de fleste. Du behøver ikke at møde fysisk op i en filial eller udfylde papirformularer. I stedet kan du typisk navigere til et specifikt afsnit i din netbank, hvor du finder muligheden for at oprette en aktiesparekonto.
Der er dog én vigtig forudsætning for at oprette en aktiesparekonto: Du skal være kunde i den bank, hvor du ønsker at åbne kontoen. Hvis du allerede er kunde i en bank, der tilbyder aktiesparekonto, er du klar til at gå i gang. Hvis ikke, kan det være værd at undersøge forskellige bankers tilbud og betingelser for aktiesparekonto, før du vælger, hvor du vil oprette din konto. Nogle banker tilbyder særlige fordele eller lavere gebyrer på deres aktiesparekonto, så det kan betale sig at sammenligne forskellige muligheder.
Når du har besluttet dig, er det ofte muligt at blive kunde og oprette en aktiesparekonto i samme proces, alt sammen online.
Overfør penge og begynd at handle
Når du har oprettet din aktiesparekonto, er næste skridt at overføre penge til kontoen og begynde at investere. Processen er lige så enkel som at overføre penge mellem dine andre konti. Du kan nemt overføre penge til din aktiesparekonto ved at foretage en almindelig overførsel fra en af dine andre konti i enten mobil- eller netbanken.
Når pengene er overført til din aktiesparekonto, er du klar til at begynde at handle aktier, aktiebaserede investeringsforeningsbeviser eller andre godkendte værdipapirer. Husk, at du kan investere op til den nye beløbsgrænse på 135.900 kr., hvilket giver dig mulighed for at opbygge en diversificeret portefølje inden for aktiesparekontoen. Det er altid godt at sprede sine investeringer lidt frem for at lægge hele beløbet i et enkelt papir.
Aktiesparekonto vs. almindelig investeringskonto
Når det kommer til at vælge mellem en aktiesparekonto og en almindelig investeringskonto, ligger den største forskel i beskatningen. Med en aktiesparekonto betaler du kun 17% i afkastskat, hvilket er markant lavere end de 27% eller 42%, du ville betale på en almindelig investeringskonto. Investerer man over længere tid kan det have en markant betydning på afkastet.
Aktiesparekontoen har dog nogle begrænsninger. Du kan kun investere i enkeltaktier eller aktiefonde med en aktieandel på mindst 50 %. Dette kan være en fordel for dem, der ønsker at fokusere på aktiemarkedet, men det begrænser også mulighederne for at investere i andre typer af værdipapirer.
Andre investeringsmuligheder
Fordelen ved aktiesparekontoen skal ses i en større sammenhæng – nemlig at den kan indgå som et supplement til andre muligheder – som f.eks. almindelige opsparingskonti og traditionelle investeringskonti.
Når det kommer til at vælge mellem forskellige investeringsmuligheder, er det vigtigt at overveje risiko og potentielt afkast. At investere i aktier eller aktiebaserede fonde indebærer generelt en højere risiko end kontant opsparing, men har historisk set også givet et bedre afkast over tid.
Det gør aktiebaserede investeringer, såsom aktiebaserede investeringsselskaber, attraktive for mange, især hvis man har en længere investeringshorisont.
For forældre, der ønsker at spare op til deres børns fremtid, findes der specifikke muligheder. Nogle af disse muligheder inkluderer:
- Traditionel børneopsparing, som er en fin mulighed med gode skattefordele.
- Oprettelse af et aktiedepot til barnet, hvilket kan give et bedre afkast over tid og ikke har nogen øvre grænse for indbetalinger.
- Overvejelse af indeksfonde, som giver bred eksponering til aktiemarkedet og ofte beskattes som kapitalindkomst.
Disse muligheder kan hjælpe forældre med at spare op til deres børns fremtid på en effektiv måde.
Læs om Aktiesparekonto for børn.
Resumé
Aktiesparekontoen er med den nye beløbsgrænse på 135.900 kr. i 2024 blevet mere attraktiv for de, der godt kunne tænke sig at bruge noget af deres opsparing til at investere for, især nybegyndere. Mange erfarne investorer, der allerede har investeret for større beløb kan anvende aktiesparekontoen som et godt supplement, især fordi der er en skattemæssig fordel med. Beskatningen af afkastet er således kun på 17 procent. Til gengæld er der lagerbeskatning, så du skal betale skat af årets gevinst på dine aktier, uanset om du har solgt eller ej.
Man kan jo starte i det små med indskud af mindre beløb, som man føler, at man kan undvære, og så efterhånden bygge en portefølje op. For at holde omkostningerne til kurtage nede er det dog bedst at købe aktier i større portioner ad gangen. Efterhånden som man høster gode erfaringer, kan man øge sine indbetalinger og samtidig investere i flere aktier, Man bestemmer jo også selv, hvor risikovillig man vil være – der kan investeres spekulativt og der kan investeres mere konservativt, så man ikke risikerer så store udsving i kurserne.
Ofte stillede spørgsmål
Du kan investere i aktier og aktiebaserede investeringsforeninger på din Aktiesparekonto. Loftet for indskud er i øjeblikket 135.900 kr. (2024), og det reguleres årligt i henhold til personskattelov
Nej, desværre kan man kun have én aktiesparekonto ad gangen, da det er en lovbestemt begrænsning for alle investorer i Danmark.
Hvis værdien af din aktiesparekonto overstiger beløbsgrænsen på grund af kursstigninger, behøver du ikke at sælge værdipapirer for at komme under grænsen. Begrænsningen gælder kun for nye indskud.
Nej, du kan ikke direkte overføre eksisterende aktier fra dit almindelige depot til din aktiesparekonto. Du skal sælge aktierne i dit depot, overføre pengene til aktiesparekontoen og derefter købe nye aktier.
Aktiesparekontoen påvirker ikke din selvangivelse, da alle gevinster og tab automatisk indberettes af din bank. Du behøver ikke selv at tage hånd om denne del.
Måske du også kunne være interesseret i:
De bedste investeringsplatforme i 2024
Hvad er smartest – aktiesparekonto eller månedsopsparing?
Aktiesparekonto: fordele og ulemper
Skattefordele og fleksibilitet – forstå fordelene ved en aktiesparekonto
Aktiedepot eller aktiesparekonto – hvorfor har det så stor betydning?
