Står du og skal vælge mellem aktiedepot eller aktiesparekonto, kan det godt betale sig at lave sin research inden. Din beslutning har nemlig betydning for både skat og din handlefrihed. Vi har samlet alt, hvad du skal vide, inden du træffer dit valg.
Aktiedepotet er fleksibelt men pålægges højere skatter, mens du med aktiesparekontoen slipper billigere i skat men må leve med en øvre beløbsgrænse for dine investeringer. Et almindeligt aktiedepot kan være en god løsning afhængigt af din beskatningsmæssige situation generelt og din investeringsstrategi.
I denne artikel gennemgår vi de grundlæggende karakteristika og muligheder ved de to løsninger. Ved at sætte dem op over for hinanden kan vi forhåbentlig hjælpe dig med at forstå forskellene på dem, så du kan kan afgøre, hvad der passer bedst til dit investeringsbehov.
Hvad er en aktiesparekonto og et aktiedepot?
En aktiesparekonto og et aktiedepot er to forskellige typer af investeringskonti, der giver dig mulighed for at investere i aktier og andre værdipapirer. En aktiesparekonto er en særskilt investeringskonto, hvor du kun kan have én konto på tværs af banker, og hvor du kan investere i aktier og visse aktiebaserede investeringsforeninger og ETF’er.
Et aktiedepot er din basiskonto hos en bank eller en investeringsplatform, hvor du kan oprette op til fem konti og investere i en bred vifte af finansielle instrumenter, herunder aktier, obligationer og investeringsfonde. Blandt de populære platforme finder man for eksempel danske Saxo Bank på grund af deres brede udvalg af investeringsmuligheder og konkurrencedygtige gebyrer.
Hvor skal du opbevare dine værdipapirer: Aktiedepot vs. Aktiesparekonto
Når du investerer skal du have et sted at opbevare dine værdipapirer, også selvom der ikke længere tale om fysiske dokumenter men om digitale enheder. Her udgør aktiesparekontoen og aktiedepotet to forskellige løsninger. For at kunne træffe et velovervejet valg i mellem dem må du kende de fundamentale forskelle.
Det handler om mere end bare personlige præferencer – det handler om skatteregler, diversitet og kapitalkrav. Det vil nemlig diktere, hvordan din investering bliver beskattet, hvor meget du kan investere og hvilke typer af finansielle produkter, du kan inkludere i din portefølje.
Et aktiedepot åbner en verden af muligheder, hvor du som investor får friheden til at vælge mellem et utal af værdipapirer. Dit aktiedepot tilbyder fleksibilitet med fravær af en indbetalingsgrænse, muligheden for at have flere depoter samt skatteaspektet ved salg af aktiver. Men du betaler for friheden med en ofte højere skat på dit afkast. Her tilbyder en aktiesparekonto en mere overskuelig vej, hvor der er særlige skattemæssige fordele i spil, mens et indskudsloft lægger en grænse for udfoldelserne.
Hver af de to kontotyper har sine fordele, hvor aktiesparekontoen lokker med lavere beskatning og aktiedepotet med ekstra diversificerede investeringsmuligheder. Valget mellem et aktiedepot og en aktiesparekonto afhænger således af din risikovillighed, dine langsigtede mål og din iver efter at investere i andre aktivklasser såvel som aktier.
Beskatningsregler – snyd ikke dig selv
I Danmark betaler ganske meget i skat, også på investering. Derfor er det naturligt, at man som investor helst vil undgå at snyde sig selv for fuldt lovlige skattemæssige fordele. Og netop beskatningsreglerne er helt centrale, når vi taler aktiedepot vs. aktiesparekonto.
Aktiesparekontoen beskattes efter lagerprincippet, hvor både realiseret og urealiseret afkast beskattes årligt, men det er til en fast lav sats på 17%. Det gør det nemmere for dig som investor at forudsige din skattebyrde og planlægge din økonomi derudfra.
Med et aktiedepot beskattes dine investeringer der i mod efter realisationsprincippet, hvor skatten betales når afkastet er realiseret. Her ligger satsen fra 27% helt op til 42%, afhængig af om du når over den fastsatte beløbsgrænse på 61.000 kr. (2024). Denne model tilgodeser investoren, der satser på at time markedet og realisere gevinster, når det er mest gunstigt for deres økonomi.
Husk, at det er dig, der betaler skat, som skal sikre at du har betalt skat efter reglerne og til tiden. Aktiesparekontoens lagerbeskatning ligger som en konstant i baggrunden, mens aktiedepotets realisationsbeskatning stiller højere krav til din opmærksomhed og timing. Når alt kommer til alt, vil det være dine mål og din investeringsstil, der dikterer, hvilken beskatningsmetode der bedst understøtter dine bestræbelser.
Maksimalt beløb og antal konti
Forskellene på aktiedepotet og aktiesparekontoen er også tydelige når det kommer til det maksimale beløb, man kan investere for og antallet af konti, man kan have. For aktiesparekontoen er loftet for indskud i 2024 sat til 135.900 kr., og du kan kun have en enkelt særskilt investeringskonto. Så alle potentielle investorer kan altså godt få adgang til de fordelagtige skattevilkår, men kun inden for en klart defineret grænse.
Aktiedepotet, på den anden side, har ikke de samme begrænsninger, og du kan boltre dig så meget dine midler tillader. Uden indbetalingsloft kan du fortsætte med at indskyde kapital og i princippet udvide din portefølje ubegrænset. Du kan overføre penge fra din bankkonto til dit aktiedepot for at finansiere dine investeringer.
Og modsat aktiesparekontoen tillader modellen med aktiedepoter dig at eje så mange konti, som din bank tillader – en større frihed for dem med en større formue eller en mere kompliceret investeringsstruktur.
Investeringsmuligheder
Vær opmærksom på, at der kan være begrænsninger på, hvilke typer af investeringer du kan foretage på en aktiesparekonto, mens et aktiedepot giver dig mere fleksibilitet. Med en aktiesparekonto kan du investere i aktier og visse aktiebaserede investeringsforeninger og ETF’er. Aktiedepotet giver dig mulighed for at investere i en bred vifte af finansielle instrumenter, herunder aktier, obligationer og investeringsfonde.
Hvorfor vælge en aktiesparekonto?
En enkelt konto med fordelagtige skatteregler, men et loft over din investering står over for en løsning med langt mere frihed, men med højere beskatning. Hver har sine fordele, og dit valg bør afspejle dine ambitioner, din risikoprofil og din kapitalstørrelse. Her ser vi først på nogle af de klareste argumenter for at vælge aktiesparekontoen.
Hvorfor vælge en aktiesparekonto?
En enkelt konto med fordelagtige skatteregler, men et loft over din investering står over for en løsning med langt mere frihed, men med højere beskatning. Hver har sine fordele, og dit valg bør afspejle dine ambitioner, din risikoprofil og din kapitalstørrelse. Her ser vi først på nogle af de klareste argumenter for at vælge aktiesparekontoen.
Simple og lempelige skatteregler
Som nævnt tidligere indebærer aktiesparekontoen en skattemæssig fordel for de mindre investorer i forhold til det at have et almindeligt depot. Med en beskatning på kun 17% af ens afkast er der mange penge at spare for denne gruppe, og det er netop lokkemidlet for at nye investorer.
For hver krone, du betaler i skat, kan du genindsætte tilsvarende i aktiesparekontoen, så du holder din investeringskapital intakt og bevarer dens vækstpotentiale. Og skatteafregningen sker endda helt automatisk. Det sparer dig for både tid og besvær, og sikrer at du kan koncentrere dig om at vælge de rette investeringer frem for at rode med papirarbejdet.
Opsparing og langsigtede mål
Den lave beskatning gør denne konto interessant som alternativ til den traditionelle opsparingskonto for dem, der gerne vil sikre deres økonomiske fremtid. Det gælder ikke mindst ved langsigtet opsparing såsom pension og børneopsparing. Og så er ordningen indrettet på at give plads til at forøge din investerings værdi over tid.
Ved at investere i omkostningseffektive fonde på en aktiesparekonto, kan du skabe en stabil og diversificeret pensionsplan, der udnytter de gunstige skatteregler, mens den spejler et bredt udsnit af de globale markeder. Det kan være en god vej til større økonomisk frihed i alderdommen.
For familier kan aktiesparekontoen desuden være et nyttigt værktøj til at skabe en solid opsparing til børnene. Selvom aktiesparekontoen har et indskudsloft, giver den i visse sammenhænge mere fleksibilitet end den klassiske børneopsparing. Du kan for eksempel hæve midlerne når som helst, uden de store skattemæssige konsekvenser.
Uanset om det drejer sig om uddannelsesopsparing eller at lægge grundlaget for en første bolig, repræsenterer en aktiesparekonto en mulighed, der for mange vil være skattemæssigt attraktiv. Under visse omstændigheder vil en almindelig investeringskonto til barnet dog være mest hensigtsmæssig med hensyn til skat.
Når aktiedepotet giver mening
Aktiespareordningen er måske nok attraktiv, men også på visse punkter temligt situationsafhængig. Der er helt klart en række scenarier, hvor et aktiedepot simpelthen giver mest mening, særligt for den erfarne investor. Går du efter det bredeste udvalg af investeringsmuligheder og maksimal handlefrihed, og kan du overskue den mere komplekse model for skatteberegning, er aktiespareordningen mindre relevant.
Aktiedepotet giver nemlig rum for at eksperimentere og tilpasse din portefølje løbende efter dine behov, uden at skulle bekymre sig om et maksimalt indskudsloft. Med mulighed for at købe og sælge værdipapirer efter behov og uden begrænsninger på indbetalinger kan du som investor udnytte markedets dynamik bedre.
For det almindelige aktiedepot er skattesatsen som nævnt højere og beregnes efter en mere kompleks model end for aktiesparekontoens vedkommende. Men med det følger der også en større fleksibilitet – du skal kun betale skat, når du rent faktisk realiserer et afkast, hvilket kan være en fordel, hvis du er dygtig til at time dine handler.
Aktiedepot eller aktiesparekonto – en opsamling
Som investor kan du enten benytte et almindeligt aktiedepot eller en aktiesparekonto. Der er nogle forskelle på reglerne for de to løsninger, ikke mindst omkring beskatning. Derfor bør beslutningen afspejle dine behov, midler til rådighed, mål og investeringsstil.
Investering i aktier kan for almindelige danskere udgøre et rigtig godt alternativ til en opsparingskonto. Med aktiesparekontoens fordelagtige skattevilkår og automatisk skatteafregning, udgør den en simpel og attraktiv vej ind i markederne for mange investorer.
Aktiespareordningen er indført som en mere simpel måde at komme i gang med investering på, og med en fordelagtig beskatningsmodel har man forsøgt at gøre det ekstra attraktivt. Der er dog visse begrænsninger, i det man for eksempel kun kan investerer for op til et vist beløb via en aktiesparekonto.
Omvendt giver aktiedepotet friheden til at vælge blandt et bredt udvalg af aktivklasser og mulighed for at realisere gevinster på det tidspunkt, der passer en bedst. Det skal også med, at mange investorer måske først vil åbne og bruge et aktiesparekonto, udnytte den op til beløbsgrænsen, og først derefter investere overskydende midler via et aktiedepot.
Ofte stillede spørgsmål
Aktiesparekontoen beskattes med en lav fast sats på 17% efter lagerprincippet, mens kapitalgevinster fra et aktiedepot beskattes med progressive satser mellem 27% og 42% efter realisationsprincippet.
Nej, du kan kun have én aktiesparekonto per person, uanset hvor mange pengeinstitutter du benytter.
Du kan investere i aktier, aktiebaserede investeringsforeninger og ETF’er gennem en aktiesparekonto, da disse er omfattet af de særlige skatteregler for denne ordning.
Med en aktiesparekonto beskattes alle typer afkast årligt til en fast sats på 17%, uanset realiseringen af afkastet. Dette kan forenkle din skatteplanlægning.
Du kan maksimalt indskyde 135.900 kr. på en aktiesparekonto i 2024, men husk at dette beløb justeres hvert år.
Måske du også kunne være interesseret i:
De bedste investeringsplatforme i 2024
Hvad er smartest – aktiesparekonto eller månedsopsparing?
Aktiesparekonto: fordele og ulemper
